Okręgowa Komisja Rewizyjna w składzie :
1. Przewodniczący - Piotr Grzesik
2. Zastępczyni Przewodniczącego - Wiesława Dulęba
3. Sekretarz - Maciej Kubicz
4. Członkowie - Barbara Goering-Pierożek
5. - Janina Chmurak-Lachendro
6. - Justyna Krawczyk
7. - Ryszard Michalik
8. - Władysław Łoś
9. - Piotr Zyzak
w obecności :
1. Prezesa ORL - Tadeusza Urbana
2. Skarbnika ORL - Jana Cieślickiego
3. Dyrektor Biura ŚIL - Renaty Wrońskiej
4. Główny Księgowy ŚIL - Joanny Majerczyk
przeprowadziła kontrolę działalności finansowej ŚIL, oceniła wykonanie budżetu Śląskiej Izby Lekarskiej w 2019 roku oraz zapoznała się z planem budżetu na 2020 rok.
Na podstawie okazanych dokumentów i uzyskanych wyjaśnień Okręgowa Komisja Rewizyjna stwierdziła, że gospodarka finansowa Okręgowej Rady Lekarskiej w 2019 roku była realizowana zgodnie z założeniami budżetu, a odchylenia od wartości planowanych nie były istotne, wynikały w znacznej części z uwarunkowań rynkowych, a także optymalizacji prac inwestycyjno-remontowych.
Przychody zaplanowane na 14.648.000,00 zł zrealizowano w 99,94%. W 2 pozycjach nie osiągnięto zaplanowanych przychodów. Podobnie jak w poprzednich latach refundacja z budżetu państwa w wysokości 450.217,31 zł pokryła jedynie 33% ponoszonych przez ŚIL kosztów zadań przejętych od administracji państwowej. W pozycji „Gospodarka” uzyskano 96% planowanych przychodów – zmniejszyły się wpływy z wynajmu pomieszczeń i sal wykładowych. W pozostałych pozycjach przychodów uzyskano wartości przekraczające planowane.
Wyróżnia się ponad 10-krotne przekroczenie wielkości planowanych wpływów w dziale „Doskonalenie zawodowe lekarzy i lekarzy dentystów” będące efektem wygrania konkursów na prowadzenie kursów specjalizacyjnych. W 2019 roku ŚIL podpisała z CMKP w Warszawie 4 umowy dotyczące realizacji 63 kursów specjalizacyjnych pozyskując na ten cel 441.749 zł. OKR docenia aktywność i sprawność logistyczną Ośrodka Kształcenia Lekarzy i Lekarzy Dentystów mając informację o planowanych na 2020 rok 80 szkoleniach specjalizacyjnych i umowach na 842.450 zł.
W pozycji przychodów „Inne” przekroczenie planowanych wartości wynika z likwidacji części odpisów aktualizujących przychody z tytułu zaległych składek członkowskich. W roku 2019 jest to kwota 362.778,68 zł. Wszystkie zaległości składkowe zmniejszyły się z 2.665.663,74 zł na dzień 31.12.2018r. do 2.337.603,18zł na dzień 31.12.2019r. Obecnie zaległości składkowe (za okres powyżej 6 miesięcy) posiada 1.627 osób na łączną kwotę 1.735.854,00 zł. W stosunku do danych za rok 2018 kwota zaległości za okres powyżej 6 miesięcy zmniejszyła się o 628.791 zł.
Okręgowa Komisja Rewizyjna dokonała również analizy kosztów działalności Śląskiej Izby Lekarskiej w 2019 roku. Przy zaplanowanych kosztach w wysokości 14.449.000,00 zł wydano 14.099.055,27 zł, co stanowi 97,58 % wartości planowanej. W kilku pozycjach kosztów ŚIL przekroczyła planowane wartości.
Koszty „Biura” przekroczyły plan o 5,43 % i wzrosły o 13,96% rdr. Złożyły się na to wzrost kosztów usług obcych (pocztowe, prawne, informatyczne, remontowe, koszty administrowania), wzrost amortyzacji, zakupy drobnego sprzętu.
Koszty „Gospodarki” przekroczyły plan o 26,55% i wzrosły o 35,72 % rdr. Przyczyniły się do tego wzrost kosztów materiałów i energii, prace remontowe, wyposażenie restauracji oraz koszty przesyłek pocztowych, usług obcych i administrowania.
W pozycji „Komisje problemowe, w tym nagrody” wzrost kosztów był związany z aktywnością komisji kształcenia podyplomowego a także wzrostem kosztów komisji organizacyjnej z okazji jubileuszu reaktywacji ŚIL.
Wydatki „Komisji Stomatologicznej” w wysokości 269.803,72 zł przekroczyły wprawdzie planowane o 40.000,00 zł, ale sama Komisja uzyskała dodatkowe przychody w wysokości 134.609,43 zł.
Wydatki na „Delegatury”, mimo, że stanowiły 83% planowanych, były większe rdr o 30%. O 25 % - do 168.977,22 zł wzrosło wykorzystanie środków w programie „10+”.
Rok 2019 Śląska Izba Lekarska zamknęła dodatnim wynikiem finansowym w wysokości 539.727,43 zł.
Majątek ŚIL na dzień 31 grudnia 2019 r. przedstawia się następująco:
Nieruchomości i środki trwałe: 11.791.610,07 zł
w tym:
- grunty 102.138,00 zł
- nieruchomości, budynki, budowle 11.147.195,36 zł
- urządzenia techniczne 542.276,71 zł
Wartości niematerialne i prawne 58.732,19 zł
Środki trwałe w budowie 596.422,90 zł
Środki pieniężne w banku i kasie ŚIL:
w tym: 17.749.552,31 zł
Bank PKO BP SA:
- konto podstawowe 82.787,68 zł
- konto pożyczek 756.710,30 zł
- konto bioetyki 14.157,75 zł
- konto Baza Noclegowa Warszawa 21.196,93 zł
- konto kształcenia 104.347,74 zł
- subkonto VAT 344,56 zł
ING Bank Śląski S.A. O/Katowice:
- konto podstawowe 590.829,98 zł
- konto pożyczek na kształcenie 32.451,09 zł
- konto zakładowego funduszu socjalnego 2.621,40 zł
- konto oszczędnościowe OKO 5.926.411,30 zł
- konto Pro Medico 2.418,69 zł
- konto gabinety 16.140,63 zł
- konto walutowe 13.303,51 zł
- konto karty płatniczej 1.018,15 zł
- konto karty płatniczej 217,93 zł
Bank PeKaO S.A. O/Katowice:
- lokaty 10.159.400,00 zł
- konto Dobry Zysk 4.797,01 zł
- konto podstawowe 4.356,54 zł
Środki pieniężne w kasie 16.041,12 zł
Fundusz pożyczkowy stan na 31 grudnia 2019 r.:
2016 rok – 6.633.873,82 zł
2017 rok – 7.828.742,39 zł
2018 rok – 9.112.868,14 zł
2019 rok – 9.996.945,49 zł
Fundusz pożyczkowy Komisji ds. Kształcenia Podyplomowego i Specjalizacji
na 31 grudnia 2019r.:
2016 rok – 85.029,99 zł
2017 rok – 85.124,59 zł
2018 rok – 85.150,79 zł
2019 rok – 85.250,79 zł
Okręgowa Komisja Rewizyjna zapoznała się także z projektem budżetu na rok 2020, który zakłada - w porównaniu z wykonaniem w 2019 roku - 10% wzrost przychodów do 16.156.000,00 zł oraz - 13 % wzrost kosztów – do 15.960.300,00 zł. Zaplanowany został znaczący wzrost przychodów w dziale „Doskonalenie zawodowe...” oraz 10% wzrost przychodów w pozycji „Dotacje z budżetu państwa”. W pozostałych pozycjach przychody odpowiadają uzyskanym w poprzednim roku. Po stronie planowanych kosztów zwraca uwagę 24% wzrost kosztów Biura ORL i znaczący wzrost wydatków na działy wykonujące czynności przejęte od administracji państwowej. Komisja Rewizyjna oceniła, że wzrosty kosztów są uzasadnione planowanymi remontami, powstaniem nowej pozycji wydatków - zarządzanie nieruchomością (przejęcie części działalności gospodarczej przez Spółkę Dom Lekarza Sp. z o.o. – wzrost najniższego wynagrodzenia spowodował wzrost wynagrodzenia na rzecz Spółki), a także poszerzeniem działalności w zakresie kursów specjalizacyjnych i innych szkoleń.
Na 2020 rok zaplanowane zostały kwoty, które zostaną przeznaczone na przeszeregowanie wynagrodzeń pracowników Biura ŚIL (wskaźnik inflacji ok. 4%) oraz regulację płac. Zdaniem Okręgowej Komisji Rewizyjnej regulacja płac, której nie było od 2017 roku, jest oczekiwana i uwzględniając warunki rynkowe, powinna uatrakcyjnić oferowane płace dla nowych pracowników i docenić pracę tych z długim stażem w ŚIL.
Okręgowa Komisja Rewizyjna po ocenie przedstawionych dokumentów, wysłuchaniu wyjaśnień podjęła uchwałę o następującej treści :
Okręgowa Komisja Rewizyjna pozytywnie ocenia wykonanie uchwalonego przez XXXIX Okręgowy Zjazd Lekarzy budżetu Śląskiej Izby Lekarskiej na rok 2019 i wnioskuje do XL Okręgowego Zjazdu Lekarzy Śląskiej Izby Lekarskiej w Katowicach o udzielenie Okręgowej Radzie Lekarskiej absolutorium za 2019 rok.
Przewodniczący
Okręgowej Komisji Rewizyjnej
Piotr Grzesik
